Tramitación de herencias y sucesiones en España

Servicio de tramitación de herencias y sucesiones en España

La tramitación de herencias y sucesiones en España es un proceso jurídico y fiscal que exige precisión, plazos ajustados y un conocimiento profundo de la normativa estatal y autonómica. Cuando fallece un familiar, además del impacto emocional, la familia debe afrontar decisiones importantes sobre el reparto de bienes, el pago de impuestos y la regularización de propiedades y cuentas bancarias. Contar con un acompañamiento profesional permite transformar un trámite complejo en un proceso ordenado y seguro.

Nuestro servicio se orienta a herederos residentes en España y en el extranjero que necesitan gestionar una herencia con bienes situados en territorio español. Asumimos la coordinación de todas las gestiones con notaría, registro de la propiedad, entidades bancarias y administraciones tributarias. De este modo, la familia dispone de una persona de referencia que centraliza la información, resuelve dudas y avanza los expedientes sin pérdidas de tiempo.

La intervención profesional resulta especialmente útil cuando hay varios herederos, inmuebles en distintas ciudades, empresas familiares, cuentas en varios bancos o deudas pendientes del causante. Analizamos cada patrimonio, identificamos los bienes y derechos, revisamos testamentos y pólizas de seguro y verificamos posibles cargas para evitar sorpresas futuras. También ayudamos a valorar opciones como aceptar la herencia pura y simple, a beneficio de inventario o incluso renunciar cuando resulte conveniente.

El objetivo es proteger el patrimonio familiar y reducir el impacto fiscal dentro de la legalidad vigente. Diseñamos una hoja de ruta clara con tareas, plazos y responsables, de forma que los herederos saben en todo momento en qué fase se encuentra el expediente. Además, explicamos cada decisión con un lenguaje comprensible, sin tecnicismos innecesarios, para que la familia pueda decidir con tranquilidad y seguridad.

Conceptos básicos de herencia y sucesión que debes conocer

Antes de iniciar cualquier trámite conviene entender algunos conceptos fundamentales. La herencia es el conjunto de bienes, derechos y obligaciones que deja una persona al fallecer. La sucesión es el mecanismo jurídico que determina quiénes son los herederos y cómo se reparten esos bienes. Esta sucesión puede estar regulada por un testamento o por la ley cuando no existe disposición testamentaria válida.

En España la legislación distingue entre herederos forzosos, como descendientes, ascendientes y cónyuge viudo, y otros posibles beneficiarios designados por la persona fallecida. Los herederos forzosos tienen derecho a una parte mínima del patrimonio llamada legítima, que se debe respetar incluso cuando el testamento señale una distribución diferente. Conocer esta protección permite valorar si un testamento se ajusta a la normativa o si procede impugnar determinadas cláusulas.

También es importante diferenciar entre heredero y legatario. El heredero sucede de forma global al causante en una cuota del conjunto de la herencia, mientras que el legatario recibe bienes concretos, como una vivienda o una suma de dinero. Esta distinción influye en las responsabilidades frente a deudas, en el reparto de gastos y en las obligaciones fiscales que asume cada persona beneficiada por la herencia.

Junto a estos conceptos aparecen otras figuras habituales como la mejora en favor de alguno de los hijos, el usufructo del cónyuge viudo o las sustituciones para el caso de que un heredero no llegue a adquirir la herencia. Todas estas posibilidades permiten adaptar la distribución del patrimonio a la realidad de cada familia, pero exigen una lectura detenida del testamento y de la normativa aplicable.

• Herencia: conjunto de bienes, derechos y deudas del causante.
• Sucesión: reglas que determinan quién hereda y en qué proporción.
• Heredero forzoso: persona protegida por la legítima.
• Legatario: beneficiario de un bien concreto o un importe determinado.
• Legítima: parte mínima del patrimonio reservada por ley a ciertos familiares.

Comprender estas nociones desde el inicio ayuda a evitar malentendidos entre herederos y a tomar decisiones más informadas sobre aceptación, renuncia o negociación del reparto de bienes.

Pasos para tramitar una herencia en España

La tramitación de una herencia en España sigue una secuencia de pasos que conviene respetar para evitar retrasos, recargos o problemas de validez. El primer paso consiste en obtener el certificado de defunción en el registro civil. Con este documento se solicita posteriormente el certificado de últimas voluntades y, en su caso, el certificado de seguros de vida con cobertura de fallecimiento.

El certificado de últimas voluntades indica si la persona otorgó testamento y ante qué notaría. Con esta información se puede pedir una copia autorizada del testamento para conocer la voluntad del causante. Si no existe testamento será necesario preparar una declaración de herederos abintestato, que se tramita ante notario y requiere documentación adicional y la intervención de testigos.

Una vez identificados los herederos se debe elaborar un inventario detallado de bienes, derechos y deudas. En esta fase se revisan escrituras de inmuebles, recibos de impuestos, extractos bancarios, participaciones en sociedades, vehículos y cualquier otro elemento con valor económico. También se comprueba si existen préstamos, avales u otras obligaciones que puedan afectar al patrimonio heredado.

Con el inventario completo se prepara el cuaderno particional, documento donde se establece la valoración de cada bien, la liquidación del régimen económico matrimonial cuando procede y la propuesta de reparto entre los herederos. Este documento se plasma en una escritura de aceptación y adjudicación de herencia ante notario, que suele firmarse cuando la familia alcanza un acuerdo sobre la distribución.

• Obtención de certificados de defunción, últimas voluntades y seguros.
• Revisión de testamento o tramitación de declaración de herederos.
• Inventario y valoración de bienes, derechos y deudas.
• Elaboración del cuaderno particional y propuesta de reparto.
• Firma de la escritura de aceptación y adjudicación de herencia.
• Liquidación de impuestos y posterior inscripción en los registros correspondientes.

Durante todo este proceso se deben respetar plazos concretos para la presentación del impuesto de sucesiones y, en su caso, de la plusvalía municipal. Por este motivo es recomendable planificar las actuaciones desde el inicio y no esperar a que se agote el plazo legal, ya que la administración puede aplicar recargos y sanciones.

Documentación necesaria para herencias y sucesiones

Una buena preparación documental facilita la tramitación de cualquier herencia. Los primeros documentos imprescindibles son el certificado de defunción del causante y el libro de familia o documentos equivalentes que acrediten el vínculo con los herederos. A ello se añade el certificado de últimas voluntades y, si existe, la copia autorizada del testamento.

Para identificar los bienes inmuebles se necesitan las escrituras de propiedad, las notas simples del registro, los recibos del impuesto sobre bienes inmuebles y, cuando procede, las certificaciones catastrales. En el caso de cuentas bancarias, depósitos, fondos de inversión o valores cotizados, las entidades financieras emiten certificados de saldo a fecha de fallecimiento que sirven como base para la liquidación de impuestos y el reparto posterior.

Si el causante tenía participación en sociedades es necesario recopilar estatutos, libros de socios, cuentas anuales y cualquier pacto de socios que pueda afectar a la transmisión de las participaciones o acciones. En ocasiones el propio régimen interno de la empresa establece limitaciones o preferencias a favor de determinados familiares que conviene revisar con calma.

• Certificado de defunción y libro de familia.
• Certificados de últimas voluntades y seguros.
• Testamento o acta de declaración de herederos.
• Escrituras y notas simples de inmuebles.
• Certificados bancarios de saldo y productos financieros.
• Documentación de sociedades, vehículos y otros bienes registrales.
• Relación de deudas, préstamos y cargas vigentes.

Nuestro equipo acompaña a los herederos en la recopilación de esta documentación, realiza las solicitudes necesarias ante notaría, registro y entidades financieras y revisa que no falte ningún documento que pueda retrasar la firma o generar requerimientos de la administración tributaria. La anticipación en esta fase se traduce en menos visitas presenciales y un trámite mucho más ágil.

Impuestos en herencias y sucesiones en España

La fiscalidad es uno de los aspectos que más preocupa a las familias que reciben una herencia. En España el impuesto principal es el impuesto sobre sucesiones y donaciones, gestionado por las comunidades autónomas. Cada territorio aplica reducciones, bonificaciones y tipos diferentes, de modo que el importe final puede variar de forma significativa según el lugar de residencia del heredero y la localización de los bienes.

Para calcular el impuesto se parte del valor real de los bienes heredados y se aplican reducciones por parentesco, discapacidad, seguros de vida y otros supuestos previstos en la normativa. Tras estas reducciones se determina la base liquidable y se aplica la tarifa correspondiente. En muchas comunidades existen bonificaciones para descendientes, ascendientes y cónyuges, que pueden reducir de forma notable la cuota a pagar.

Además del impuesto de sucesiones, cuando en la herencia se incluyen inmuebles urbanos suele ser necesario liquidar el impuesto sobre el incremento del valor de los terrenos de naturaleza urbana, conocido como plusvalía municipal. Este tributo se gestiona en el ayuntamiento donde radique el inmueble y cuenta con su propia normativa y plazos de presentación, que suelen ser distintos de los del impuesto de sucesiones.

Nuestro acompañamiento incluye la preparación de los modelos oficiales, el cálculo de las cuotas y la presentación telemática ante las administraciones competentes. Explicamos con detalle cada partida, de forma que los herederos comprenden por qué se paga una determinada cantidad y qué estrategias existen para optimizar fiscalmente futuras transmisiones.

Herencias con testamento y sin testamento

La existencia de un testamento vigente suele simplificar la tramitación de la herencia, ya que el documento refleja la voluntad del causante respecto al reparto de bienes. No obstante, incluso en estos casos es necesario verificar que el contenido respeta la legítima de los herederos forzosos y que no incluye cláusulas contrarias a la ley. Cuando surgen dudas sobre la interpretación de alguna disposición el acompañamiento profesional resulta esencial.

En las herencias sin testamento, la ley determina quiénes son los herederos y en qué orden. Primero se sitúan los descendientes, después los ascendientes y, en determinados supuestos, otros familiares como hermanos o sobrinos. Para poder repartir los bienes es necesario tramitar una declaración de herederos abintestato ante notario, procedimiento que exige acreditar el parentesco y, en ocasiones, la ausencia de otros posibles herederos.

Tanto en herencias con testamento como en sucesiones intestadas pueden aparecer situaciones complejas, como hijos de distintas relaciones, parejas de hecho, personas con discapacidad que requieren medidas de apoyo o herederos residentes en el extranjero. Cada circunstancia exige un análisis específico para garantizar que el reparto respeta la normativa vigente y evita futuros conflictos.

• Herencia con testamento: se sigue la voluntad del causante dentro de los límites legales.
• Herencia sin testamento: la ley determina la distribución entre los familiares.
• Declaración de herederos: acta notarial imprescindible en sucesiones sin testamento.
• Revisión de la legítima: comprobación del respeto a los derechos de los herederos forzosos.

Nuestro despacho analiza cada testamento, identifica posibles puntos de conflicto y propone soluciones de consenso entre los herederos, priorizando los acuerdos amistosos frente a la vía judicial siempre que sea posible.

Conflictos entre herederos y cómo prevenirlos

Las herencias no solo implican números y documentos. También afloran emociones, recuerdos y expectativas que, si no se gestionan bien, pueden derivar en conflictos entre familiares. Las discrepancias suelen centrarse en la valoración de los bienes, en el reparto de inmuebles o en la interpretación de determinadas cláusulas del testamento. En ocasiones, un solo detalle, como el uso de una vivienda familiar, puede bloquear todo el proceso.

Para prevenir estos conflictos es fundamental disponer de información clara y transparente desde el principio. Cuando todos los herederos conocen el inventario completo, las valoraciones y el impacto fiscal de cada alternativa es más sencillo llegar a acuerdos. La figura de un profesional externo facilita el diálogo, ya que se percibe como una persona neutral que explica la normativa y propone soluciones equilibradas.

Una herramienta habitual es el diseño de lotes de bienes equivalentes, combinando inmuebles, cuentas y otros activos para que cada heredero reciba un conjunto de valor similar. También se puede pactar el mantenimiento de una copropiedad durante un tiempo o la venta de determinados bienes para generar liquidez y compensar diferencias. Estas decisiones deben recogerse por escrito en el cuaderno particional y en la escritura de adjudicación.

En todo caso, la mejor forma de evitar conflictos es anticiparse. Un buen testamento, actualizado y adaptado a la realidad familiar, reduce de forma notable el riesgo de disputas futuras. Por eso también ofrecemos asesoramiento preventivo a quienes desean planificar su sucesión con tiempo.

Por qué contar con una abogada especialista en herencias

La normativa sucesoria española combina disposiciones del código civil, leyes autonómicas y una abundante jurisprudencia. Además, la tramitación práctica exige relacionarse con notarios, registros, bancos y administraciones tributarias, cada uno con sus propios requisitos y canales de comunicación. Una abogada especialista en herencias está acostumbrada a coordinar todos estos elementos y a detectar con rapidez cualquier incidencia que pueda retrasar el expediente.

El acompañamiento profesional no se limita a preparar documentos. También implica escuchar a la familia, comprender su situación económica y personal y proponer soluciones que respeten tanto la voluntad del causante como las necesidades actuales de los herederos. En ocasiones se trata de encontrar un equilibrio entre mantener determinados bienes simbólicos y evitar que la carga fiscal resulte excesiva.

Trabajamos con una metodología clara. Primero realizamos una reunión de análisis donde revisamos la documentación disponible y definimos objetivos. Después elaboramos un plan de trabajo con fases y plazos aproximados. Durante todo el proceso mantenemos una comunicación constante, ya sea por correo, teléfono o videollamada, para informar de cada avance y resolver cualquier duda.

• Revisión jurídica completa de testamentos y títulos de propiedad.
• Planificación fiscal para reducir la carga de impuestos dentro de la ley.
• Gestión integral con notaría, registro, bancos y administraciones.
• Negociación entre herederos y apoyo en la búsqueda de acuerdos.
• Defensa jurídica en caso de conflicto cuando no se logra una solución amistosa.

Contar con una profesional especializada ofrece tranquilidad en un momento sensible y asegura que la herencia se tramite con rigor, transparencia y previsión de futuras consecuencias legales y fiscales.

Preguntas frecuentes sobre herencias y sucesiones en España